Компания DS Express, Inc. | Вступает в силу новый закон о хранении финансовой документации Панамских компаний

+7 (495) 956-1727

+7 (812) 570-1564

+38 (044) 278-6714

Вступает в силу новый закон о хранении финансовой документации Панамских компаний

 

C 01 января 2017 в Панаме вступает в силу Закон № 52 от 27 октября 2016,  предписывающий обязанность компаний (Corporations и Foundations), ведущих деятельность за пределами Панамы:

  1. хранить свою финансовую документацию в течение 5 лет (в Панаме или за ее пределами)
  2. письменно уведомить рег.агента об адресе места хранения и
  3. указать лицо, ответственное за хранение.

Обязанность по хранению была у компании и ранее, однако сейчас законодатели ввели очень строгие меры ответственности и объявили о том, что начнут это проверять.

К финансовой документации (Accounting records & Support documentationотносятся выписки по банковским счетам, первичная бухгалтерская документация, в частности инвойсы, контракты и аналогичные документы в отношении всех денежных сумм, полученных или потраченных компанией, с обозначением назначения платежа/статей расхода/прихода; всех продаж и покупок товаров, услуг компанией; и активов и пассивов компании.

Эти документы должны быть достаточными, чтобы продемонстрировать и пояснить транзакции компании и в любой момент времени установить финансовое положение компании с достаточной степенью точности.

Фин.документация должна храниться не менее чем 5 лет с последнего дня  календарного года, в котором произошла сделка, к которой относится документация, или с последнего дня календарного года, когда компания завершила свою деятельность.

В случае изменения адреса или контактного лица, компания обязана уведомить об этом рег.агента в течение 15 рабочих дней.

Надзирающий орган (The Directorate General of Revenue of the Ministry of Economy and Finance of the Republic of Panama) вправе в любой момент затребовать от рег.агента предоставление финансовой документации (без объяснения причин), а агент в свою очередь обязан затребовать это у Компании.

В течение 15 рабочих дней со дня запроса Компания обязана предоставить такую документацию. В противном случае рег.агент зафайливает свою отставку в срок не позднее 10 дней, а на саму Компанию налагается штраф 1000 USD однократно + 100 USD за каждый день просрочки подачи. До устранения нарушения и оплаты штрафов ни один другой рег.агент не сможет принять такую компанию к себе на обслуживание, а сама компания будет распущена по реестру.

© 1997—2014 DS Express, Inc

84, Spyrou Kyprianou,

2nd floor, Limassol 4004

Cyprus

tel +357 25 731-042

info@dsexpress.com

 

109004, РФ, г. Москва,

ул. Солженицына д.11

тел +7 (495) 956-1727

факс 7 (495) 234-0735

info@dsexpress.com

01001, Украина, г. Киев,

ул. Крещатик, д. 15, офис 149

тел +38 (044) 237-2222

факс +38 (044) 278-6714

kiev@dsexpress.com

 

190000, РФ, г. Санкт-Петербург,

Английская наб., д. 52, офис 28

тел +7 (812) 570-1564

факс +7 (812) 325-7235

spb@dsexpress.com

Более подробные контактные данные и схемы проезда Вы найдете в разделе контакты.

© 2015 DS Express Ltd  Все права защищены